ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ " ИНН:1101031328 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:57426612 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года323843336434627
11504 Основные средства на конец предыдущего года33364346270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года323843336457527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33364575270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1343069920622202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года99220222020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37034958
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года349580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1346769955522260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99569222600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16706113291979787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132933797870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года445575734939988
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57363399880
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11486100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6668400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года114861666840
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6668400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года838074010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года211223432184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234321840
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5531272214
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2722140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7643888639799
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8886397990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16706113291979787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132933797870
21103 Выручка за отчетный год170882657029209
21104 Выручка за предыдущий год19522292090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1368070054952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370349520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34081956524257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15819242570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34081956524257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15819242570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34081935424257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15819242570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5117931259
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год58612590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28971856122998
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15233229980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2897)/Стоимость активов (167061) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13680+0+0) = 24.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3408)/Выручка (17088) = 19.94 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2897)/Выручка (17088) = 16.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.794

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.364

Индекс Альтмана Z = 5.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (17.62), коэффициент текущей ликвидности (17.62), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (19.94%), рентабельность компании (16.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНО - МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ " ТРАНСЭНЕРГОСТРОЙ "