Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1101032547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55417017 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25350162747761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1627477610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8864462976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44629760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262361672010737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16720107370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262361672010737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16720107370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117027343426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года273434260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25066139867311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1398673110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25066139867311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398673110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262361672010737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16720107370
21103 Выручка за отчетный год294922710123251
21104 Выручка за предыдущий год27101232510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186151821619173
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18216191730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1087788854078
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год888540780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1087788854078
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год888540780
23403 Прочие доходы за отчетный год5732119
23404 Прочие доходы за предыдущий год21190
23503 Прочие расходы за отчетный год7890326
23504 Прочие расходы за предыдущий год903260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1137287973871
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год879738710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год259187457
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1874570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1111386103414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год861034140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11113)/Стоимость активов (26236) = 42.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18615+0+0) = 58.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10877)/Выручка (29492) = 36.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11113)/Выручка (29492) = 37.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 4.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (36.88%), рентабельность компании (37.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РЕМОНТНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ"