Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф" ИНН:1101032988 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433782 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1171780
11504 Основные средства на конец предыдущего года17801014
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1171780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17801014
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года489250957660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509576605175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года490851967665
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года519676655407
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502553747665
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537476656421
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года498300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года472000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года499347307231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года473072316399
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32644434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64443422
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32644434
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64443422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502553747665
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537476656421
21103 Выручка за отчетный год6530122569493
21104 Выручка за предыдущий год1225694933913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4449113657925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1136579258586
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20818911568
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8911568-4673
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20818911568
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8911568-4673
23203 Проценты к получению за отчетный год10700
23204 Проценты к получению за предыдущий год9600
23404 Прочие доходы за предыдущий год22158104
23503 Прочие расходы за отчетный год2414200
23504 Прочие расходы за предыдущий год142001761
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год216411941426
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11941426-6330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год216411941426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11941426-6330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год216400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2164)/Стоимость активов (5025) = 43.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2081)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4449+0+0) = 46.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2081)/Выручка (6530) = 31.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2164)/Выручка (6530) = 33.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 153.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 153.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.431

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 156.031

Индекс Альтмана Z = 174.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (153.38), коэффициент текущей ликвидности (153.38), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (31.87%), рентабельность компании (33.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-экспериментальная компания Эльф"