Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа" ИНН:1101033011 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57433902 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года672686604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136248189
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года248189273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года137927876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года927876969
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137927876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года927876969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-225-20251
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-20251289
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21221272
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2127251
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21221272
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2127251
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150917753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года917753529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150917753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года917753629
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137927876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года927876969
21103 Выручка за отчетный год215940254835
21104 Выручка за предыдущий год402548350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год177540754979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год344749790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384-50-144
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578-1440
22203 Управленческие расходы за отчетный год7900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год62800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305-50-144
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-50-1440
23403 Прочие доходы за отчетный год25835
23404 Прочие доходы за предыдущий год58350
23503 Прочие расходы за отчетный год1222277
23504 Прочие расходы за предыдущий год222770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год295-214-186
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-214-1860
24603 Прочее за отчетный год4000
24604 Прочее за предыдущий год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255-253-238
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-253-2380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-25300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (137) = 186.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1775+0+79) = 16.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (2159) = 14.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (2159) = 11.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.861

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.622

Индекс Альтмана Z = 19.259

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (-1.64), рентабельность продукции (14.13%), рентабельность компании (11.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комиинформ Медиа"