ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС" ИНН:1101035185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00171724 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года307
11504 Основные средства на конец предыдущего года300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300
12103 Запасы на конец отчетного года319319938
12104 Запасы на конец предыдущего года3196110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1401401439
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1401570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4604602441
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4607850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4634632448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4637880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-534-5341852
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-534-2160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6336330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6331720
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6336330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6331720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года364364398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3648320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года364364596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3648320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4634632448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4637880
21104 Выручка за предыдущий год467771230
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год479671380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-119-150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-119-150
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3800
23504 Прочие расходы за предыдущий год1612200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-318-2350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-318-2350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (463) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.207

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.536

Индекс Альтмана Z = 0.795

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-1.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМИМЕДСЕРВИС"

Еще предприятия