ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП" ИНН:1101035604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01511286 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190284419
11504 Основные средства на конец предыдущего года284419423
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190284419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года284419423
12103 Запасы на конец отчетного года246632385916517
12104 Запасы на конец предыдущего года238591651711053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42888179787491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1797874913505
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13565151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65151253
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676864190324160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419032416014818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года678764218724579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421872457915241
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года791876124604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года761246040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года792876224614
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7622461410
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года364012014611025
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20146110254131
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года364012014611025
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20146110254131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года70242311
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16523143968929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14396892911100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23547144198940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14419894011100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года678764218724579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421872457915241
21103 Выручка за отчетный год399764217240340
21104 Выручка за предыдущий год421724034025326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237852458022624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245802262411683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161911759217716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175921771613643
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100581111411364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год111141136412534
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год613364786352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год647863521109
23303 Проценты к уплате за отчетный год39371599417
23304 Проценты к уплате за предыдущий год159941759
23403 Прочие доходы за отчетный год4331650
23404 Прочие доходы за предыдущий год33165040
23503 Прочие расходы за отчетный год143517361529
23504 Прочие расходы за предыдущий год17361529836
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76534745056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34745056254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403416440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год416440253
24603 Прочее за отчетный год565012
24604 Прочее за предыдущий год50121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30630084604
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300846040
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30630084604
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300846040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (306)/Стоимость активов (67876) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23785+10058+0) = 18.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6133)/Выручка (39976) = 15.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (306)/Выручка (39976) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.132

Индекс Альтмана Z = 5.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (15.34%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНЕЙК ФАШИОН ГРУП"