Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс" ИНН:1101035629 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:35829120 ОКВЭД:52.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27949295623115514306
11504 Основные средства на конец предыдущего года2956231155143067744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2794929562311550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2956231155143060
12103 Запасы на конец отчетного года987389071079112258
12104 Запасы на конец предыдущего года8907107911225816949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94146881762148077
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688176212376221331
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2728826280247250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2628024725243150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432810505636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года810505636453
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4700742878436420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4287843642609710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74956724407479775277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72440747977527746477
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6218256567525710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5656752571506130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62192565775258150623
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56577525815062345247
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года718710938146882450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1093814688245050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года718710938146880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года109381468824500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года50863750658020889
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37506580208890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49111759481315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года117594813151180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5577492575280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49257528222040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74956724407479775277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72440747977527746477
21103 Выручка за отчетный год6465106291419117778
21104 Выручка за предыдущий год10629141911777837244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31175925883715990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год592588371159330691
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3348470453540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4704535461850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2540309538790
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3095387943970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год808160914750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1609147517880
23203 Проценты к получению за отчетный год2061176818190
23204 Проценты к получению за предыдущий год1768181915880
23303 Проценты к уплате за отчетный год177119483251364
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19483251364352
23403 Прочие доходы за отчетный год7652698256376591
23404 Прочие доходы за предыдущий год6982563750036028
23503 Прочие расходы за отчетный год2593327631662039
23504 Прочие расходы за предыдущий год3276316620392994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6157513525140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5135251459760
24603 Прочее за отчетный год54211395560
24604 Прочее за предыдущий год11395566000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5615399619585376
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3996195853768532
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5615399619580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3996195853760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5615)/Стоимость активов (74956) = 7.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (808)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3117+2540+0) = 14.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (808)/Выручка (6465) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5615)/Выручка (6465) = 86.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.621

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.872

Индекс Альтмана Z = 9.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (86.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Флавиатекс"