Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель" ИНН:1101036862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12894132 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года306600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года306600
12103 Запасы на конец отчетного года143144204
12104 Запасы на конец предыдущего года14420463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206624922283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249222831939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222026372488
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263724882102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года528626372488
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263724882102
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3279303490
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3034901359
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года200723341998
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23341998743
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года200723341998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23341998743
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года528626372488
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263724882102
21103 Выручка за отчетный год104711023110994
21104 Выручка за предыдущий год102311099411512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70691022310726
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102231072611950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34028268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8268-438
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34028268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8268-438
23403 Прочие доходы за отчетный год900
23503 Прочие расходы за отчетный год4351951137
23504 Прочие расходы за предыдущий год1951137455
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2976-187-869
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-187-869-893
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2976-187-869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187-869-893

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2976)/Стоимость активов (5286) = 56.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7069+0+0) = 48.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3402)/Выручка (10471) = 32.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2976)/Выручка (10471) = 28.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.563

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.634

Индекс Альтмана Z = 7.597

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (32.49%), рентабельность компании (28.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная компания "Строитель"