Общество с ограниченной ответственностью "Тритон" ИНН:1101037111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15094573 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года468475438
11504 Основные средства на конец предыдущего года475438445
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года468475438
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475438445
12103 Запасы на конец отчетного года839839838
12104 Запасы на конец предыдущего года8398391393
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года574858943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8589433073
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года16101000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13520237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202372750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315818172018
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года181720197216
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362622932456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229324567661
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года332922490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года224923850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333922592395
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года225923957221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2883461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3461440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2883461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3461440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362622932456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229324567661
21103 Выручка за отчетный год374735346023
21104 Выручка за предыдущий год353460238834
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374735344090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год353454705966
22203 Управленческие расходы за отчетный год150314270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год142713800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224421074090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210740905966
23503 Прочие расходы за отчетный год3021413
23504 Прочие расходы за предыдущий год1413318
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год194220934077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209340778579
24603 Прочее за отчетный год2871090
24604 Прочее за предыдущий год1091730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год165519843904
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198439048088
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год165519840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год198439040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1655)/Стоимость активов (3626) = 45.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1503) = 149.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2244)/Выручка (3747) = 59.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1655)/Выручка (3747) = 44.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.456

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.536

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.594

Индекс Альтмана Z = 22.458

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (5.38), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (59.89%), рентабельность компании (44.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тритон"