Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми" ИНН:1101037136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12896289 ОКВЭД:51.54.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года262161526293770
11504 Основные средства на конец предыдущего года16152629385161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года262161526290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1615262938510
12103 Запасы на конец отчетного года7597743167896666
12104 Запасы на конец предыдущего года7431678965177480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9438978096688699
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97809669748517193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4368188710024314
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года188710024314407
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1591561640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1561651250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2156219253176230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1925417624184410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21824208692025223449
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20869202532229225141
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1754015931161260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1593116126145630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1755015941161362062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159411613614573532
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42744928411621387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49284117771924609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4274492841160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4928411777190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21824208692025223449
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20869202532229225141
21103 Выручка за отчетный год42011389722844043838
21104 Выручка за предыдущий год38972284404389026820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29938265121873341820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26512187333362126121
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год120731246097070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год124609707102690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8633751167020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7511670256120
22203 Управленческие расходы за отчетный год1344127511660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1275116626630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2096367418390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3674183919940
23403 Прочие доходы за отчетный год167471430
23404 Прочие доходы за предыдущий год47143240
23503 Прочие расходы за отчетный год24519032794
23504 Прочие расходы за предыдущий год1903278446
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2018181819550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1818195519340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год409365391394
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год365391394131
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1609145315641530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145315641540522
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1609145315640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1453156415400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1609)/Стоимость активов (21824) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2096)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29938+8633+1344) = 5.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2096)/Выручка (42011) = 4.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1609)/Выручка (42011) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.106

Индекс Альтмана Z = 10.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (3.23), коэффициент текущей ликвидности (5.04), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (4.99%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПромКомплектКоми"