Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов" ИНН:1101037288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12885512 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168281209912669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120991266910173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155741943
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5741943496
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года168431267314612
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года126731461210669
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года168431267314612
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года126731461210669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12581972310898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9723108987793
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года425529433707
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года294337072869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года426229503714
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295037142876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года168431267314612
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года126731461210669
21103 Выручка за отчетный год153151493113600
21104 Выручка за предыдущий год149311360011335
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121891305510040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13055100409165
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312618763560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год187635602170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312618763560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год187635602170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год312618763532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187635322170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год350408208
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год40820853
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277614683324
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год146833242117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2776)/Стоимость активов (16843) = 16.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12189+0+0) = 25.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3126)/Выручка (15315) = 20.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2776)/Выручка (15315) = 18.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.186

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.952

Индекс Альтмана Z = 9.788

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.95), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (20.41%), рентабельность компании (18.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр жилищных расчетов"