Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет" ИНН:1101038732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71098787 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3138
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3-552-591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-552-5910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5655990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5655990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1380
21103 Выручка за отчетный год968568551
21104 Выручка за предыдущий год5685510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383513497
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5134970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5855554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5855554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5855554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291717
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5563837
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (556)/Стоимость активов (3) = 18533.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (383+0+0) = 152.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (585)/Выручка (968) = 60.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (556)/Выручка (968) = 57.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 185.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 1924.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (60.43%), рентабельность компании (57.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новый Свет"