Общество с ограниченной ответственностью "Азимут" ИНН:1101038740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71098675 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329033663442
11504 Основные средства на конец предыдущего года336634423518
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года329033663442
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года336634423518
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6861554110220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5541102204115
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года159724630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года246300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года429136182
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136182284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8887814010402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8140104024399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121771150613844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11506138447917
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года771165847908
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года658479085145
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года772165947918
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года659479185155
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года203224903320
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года249033200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года203224903320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года249033200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128817821782
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года178217821782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1136640824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года640824980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242424222606
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242226062762
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121771150613844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11506138447917
21103 Выручка за отчетный год184861695319244
21104 Выручка за предыдущий год169531924417881
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год184861695319244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169531924417881
22103 Коммерческие расходы за отчетный год149381647614794
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164761479411269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35484774450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47744506612
23303 Проценты к уплате за отчетный год358460556
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4605560
23503 Прочие расходы за отчетный год1038461559
23504 Прочие расходы за предыдущий год4615592168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2152-4443335
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-44433354444
24603 Прочее за отчетный год1025880572
24604 Прочее за предыдущий год880572536
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1127-13242763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-132427633908
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1127-13242763
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-132427633908

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1127)/Стоимость активов (12177) = 9.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3548)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+14938+0) = 23.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3548)/Выручка (18486) = 19.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1127)/Выручка (18486) = 6.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.733

Индекс Альтмана Z = 7.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (3.01), коэффициент текущей ликвидности (3.01), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (19.19%), рентабельность компании (6.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Азимут"