Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй" ИНН:1101039221 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71099806 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года933497971025910730
11504 Основные средства на конец предыдущего года9797102591073011321
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93349797102590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года979710259107300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года639758935805785
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года589357606065750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1911
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6398590257610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5902576157860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15732156991602016516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15699160201651617074
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9331695559136198
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6955591361986662
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5886819296520
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8192965299520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года515552455366
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года552455366410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года64018744101070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года874410107103180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15732156991602016516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15699160201651617074
21103 Выручка за отчетный год3762255313041127
21104 Выручка за предыдущий год2553130411271400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1374150915871586
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1509158715873069
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23881044-2830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1044-283-4600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23881044-2830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1044-283-4600
23503 Прочие расходы за отчетный год12225
23504 Прочие расходы за предыдущий год22413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23761042-2850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1042-285-4640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23761042-285-464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1042-285-464-1670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2376)/Стоимость активов (15732) = 15.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1374+0+0) = 173.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2388)/Выручка (3762) = 63.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2376)/Выручка (3762) = 63.16 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.374

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.151

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.151

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.458

Индекс Альтмана Z = 5.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (63.48%), рентабельность компании (63.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Регион-строй"