Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство) ИНН:1101040107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71097121 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1784017416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1741616108
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21702780
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27803235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2001120197
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2019719343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2001120197
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2019719343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-66828-66056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-66056-66648
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года79137913
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года79137913
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года79137913
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79137913
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года822822
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года822822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7810477518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7751877256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7892678340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7834078078
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2001120197
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2019719343
21104 Выручка за предыдущий год424537
21203 Себестоимость продаж за отчетный год681920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9203123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-681-496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-496-2586
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-681-496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-496-2586
23504 Прочие расходы за предыдущий год427313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-681-500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5003834
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-681-500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5003067

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-681)/Стоимость активов (20011) = -3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (681+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-681)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-681)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.77

Индекс Альтмана Z = -20.192

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-3.34), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Промлестранс" (открыто конкурсное производство)