ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ" ИНН:1101040322 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71095719 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года30405061
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40506161
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1251000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года128140500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4050610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1590457219995036302
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57212345363025073
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1776138091100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года809119760500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241517814810337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года178148103376
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19593288413999980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8841399998466390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1972138845310004846700
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88453100048467005140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1965708725300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года872539872600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года196580872639873646598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8726398736465994411
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90611030720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года633284209102
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2842091019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года633119013120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119013121010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1972138845310004846700
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88453100048467005140
22203 Управленческие расходы за отчетный год104964600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6469500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1049-646-950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-649-95-720
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год535003500000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год350004109100
23203 Проценты к получению за отчетный год10329578600
23204 Проценты к получению за предыдущий год5789295800
23303 Проценты к уплате за отчетный год823139
23304 Проценты к уплате за предыдущий год313960
23404 Прочие доходы за предыдущий год1010969425761717
23503 Прочие расходы за отчетный год6994573217
23504 Прочие расходы за предыдущий год57321712
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5570439546548990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3954654899424880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183610192762300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1019276230028
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год9305000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год6890000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53868385275213742187
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3852752137421881552
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год538683852700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год385275213700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53868)/Стоимость активов (197213) = 27.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1049)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1049) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1049)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53868)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.273

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 310.553

Индекс Альтмана Z = 335.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.82), коэффициент быстрой ликвидности (28.99), коэффициент текущей ликвидности (28.99), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНФОРМ"