Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения" ИНН:1101040354 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:71095748 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171340
12104 Запасы на конец предыдущего года11170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10315562069
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155620690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10615672086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года156820860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10615842220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года158522200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2914767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715701453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года157114530
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7715701453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года157114530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10615842220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года158522200
21103 Выручка за отчетный год8258611009
21104 Выручка за предыдущий год86110090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8088121391
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81213910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1749-382
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год49-3820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1749-382
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49-3820
23503 Прочие расходы за отчетный год81836
23504 Прочие расходы за предыдущий год18360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год931-418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31-4180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год931-418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31-4180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (106) = 8.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (808+0+0) = 2.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (825) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (825) = 1.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.934

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.085

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.085

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 7.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (1.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремонтно-Эксплуатационная Компания Обслуживания Населения"