ООО "ТРУДАРЕНДА" ИНН:1101040763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71094192 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года714142842640
11504 Основные средства на конец предыдущего года428426402878
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года181818
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года181818
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4059043
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года715947072748
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года470727482939
12103 Запасы на конец отчетного года149210710
12104 Запасы на конец предыдущего года107100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года119574817643277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года481764327743259
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года252939915155
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155012643154
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26431540
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года16600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года291165441947422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544194742248414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362755912650170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года591265017051353
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111395241749960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года524174996048317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111495242749970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года524274997048327
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года251266696200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66962003024
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251266696200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66962003026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362755912650170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года591265017051353
21103 Выручка за отчетный год1543966972329
21104 Выручка за предыдущий год6972329329
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1381994765277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4765277367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16197220752
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220752-38
22203 Управленческие расходы за отчетный год137852940
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2412191352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год191352-38
23203 Проценты к получению за отчетный год22100
23403 Прочие доходы за отчетный год881158570
23404 Прочие доходы за предыдущий год585700
23503 Прочие расходы за отчетный год55124691113
23504 Прочие расходы за предыдущий год469211320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59323079-61
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3078-61-58
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11876160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год615340
24603 Прочее за отчетный год48241
24604 Прочее за предыдущий год514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42632459-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2458-49-19
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42632459-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2458-49-19
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3152418482670
32008 Величина капитала на 3152428482770
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))426324590
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)426324590
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))426324590
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)426324590
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4554100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4554100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4554100
33218 Убыток (ИТОГО)4554100
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3111140507260
33008 Величина капитала на 3111150507360
36003 Чистые активы на 3111149524270
36004 Чистые активы на 3152427499700
41103 Поступления – всего за отчетный год12673378360
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год12406878360
41193 Прочие поступления за отчетный год266500
41203 Платежи – всего за отчетный год11176953470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5028742870
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год329861950
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год259700
41293 Прочие платежи за отчетный год258998650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1496424890
42203 Платежи – всего за отчетный год210500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год210500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-210500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1285924890

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4263)/Стоимость активов (36275) = 11.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2412)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (138199+0+13785) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2412)/Выручка (154396) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4263)/Выручка (154396) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.444

Индекс Альтмана Z = 2.675

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (2.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия