ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ" ИНН:1101040795 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15089069 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1573290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1573290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16241133217651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1332176510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16245133228002
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1332280020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16245134798331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1347983310
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года421700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23321010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4217100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1391392628198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года926281980
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13913134698321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года926283210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16245134798331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1347983310
21103 Выручка за отчетный год185772281320966
21104 Выручка за предыдущий год22813209660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179862259820502
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22598205020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год591215464
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2154640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год591215464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2154640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год591215464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2154640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год591215464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2154640
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год59100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (591)/Стоимость активов (16245) = 3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17986+0+0) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (591)/Выручка (18577) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (591)/Выручка (18577) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 1.48

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.48<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЖИЛВЕСТ"