Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА" ИНН:1101041407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73320474 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года825748936111
11504 Основные средства на конец предыдущего года489361114054
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года443394367
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года394367454
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года870052876478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года528764784508
12103 Запасы на конец отчетного года742047261868
12104 Запасы на конец предыдущего года472618682113
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года479243281219523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года328121952225673
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140531148114076
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11481140768802
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года693974901935467
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года490193546636588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года780975430641945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года543064194541096
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года429652880039155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года288003915538727
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2497520125325
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20125325325
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1015753812465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года538124652044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35132255062790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2550627902369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года780975430641945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года543064194541096
21103 Выручка за отчетный год559724632542409
21104 Выручка за предыдущий год463254240939661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410832800124008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год280012400822386
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148891832418401
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год183241840117275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148891832418401
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183241840117275
23403 Прочие доходы за отчетный год693733322749
23404 Прочие доходы за предыдущий год33322749524
23503 Прочие расходы за отчетный год5932669722
23504 Прочие расходы за предыдущий год6697222694
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158942098720428
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209872042815105
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168214120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год141201
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142121957520428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год195752042815104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14212)/Стоимость активов (78097) = 18.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14889)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41083+0+0) = 36.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14889)/Выручка (55972) = 26.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14212)/Выручка (55972) = 25.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.223

Индекс Альтмана Z = 8.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (1.99), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (26.6%), рентабельность компании (25.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Межрегиональная Корпорация Безопасности "ЛАВИНА"