ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2" ИНН:1101041703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73321947 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года15240144589332
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1445893320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15240144589332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1445893320
12103 Запасы на конец отчетного года2100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514550935580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года509355800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года345334179
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3341790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года551154275759
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года542757590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207511988515091
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19885150910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133041112212076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11122120760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года473446740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года467400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256840042288
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года400422880
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года14585727
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года857270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года744787633015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года876330150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207511988515091
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19885150910
21103 Выручка за отчетный год3333178514787
21104 Выручка за предыдущий год1785147870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21121410836
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214108360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год312215713951
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157139510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год312215713951
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год157139510
23403 Прочие доходы за отчетный год11962
23404 Прочие доходы за предыдущий год9620
23503 Прочие расходы за отчетный год210571889
23504 Прочие расходы за предыдущий год5718890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292310093124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год100931240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292310093124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100931240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2923)/Стоимость активов (20751) = 14.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211+0+0) = 1479.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3122)/Выручка (3333) = 93.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2923)/Выручка (3333) = 87.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.142

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.786

Индекс Альтмана Z = 4.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.78), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (93.67%), рентабельность компании (87.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНФИДЕНТ-2"