Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт" ИНН:1101042841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:73325081 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года749378358176
11504 Основные средства на конец предыдущего года78358176590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года749378358176
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года78358176590
12103 Запасы на конец отчетного года851216
12104 Запасы на конец предыдущего года121666
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151191033610845
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103361087412033
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25031463146
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2138272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3827249
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152251065614298
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106561432715295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года227191849122474
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184912250315885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года737737737
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года737737737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года999063089256
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6389925610872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10737705510003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года71361000311619
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года119821143612471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11355125004243
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года119821143612471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11355125004266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года227191849122474
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184912250315885
21103 Выручка за отчетный год446254170647797
21104 Выручка за предыдущий год417064779747031
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345093404237940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год340423794035803
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011676649857
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7664985711228
22203 Управленческие расходы за отчетный год534335985587
22204 Управленческие расходы за предыдущий год359855876081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год477340664270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406642705147
23303 Проценты к уплате за отчетный год9116773
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167730
23404 Прочие доходы за предыдущий год2450644
23503 Прочие расходы за отчетный год66237342094
23504 Прочие расходы за предыдущий год3634209474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40201892609
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28926095117
24603 Прочее за отчетный год4035250
24604 Прочее за предыдущий год53700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3617-3362609
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24826095117
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3617-3362609
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24826095117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3617)/Стоимость активов (22719) = 15.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34509+0+5343) = 11.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4773)/Выручка (44625) = 10.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3617)/Выручка (44625) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.896

Индекс Альтмана Z = 3.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.26), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (10.7%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилремонт"