Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер" ИНН:1101043570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24936410 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71311112266
11504 Основные средства на конец предыдущего года111120161390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71311112266
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года111120161390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27649108099651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10809167732159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55221864597
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года218645972816
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282011299514534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12995216374975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289141410616800
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14106236536365
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224218083219
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года80832195952
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550039859071
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года398590710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99320387510
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20381181413
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6493602316581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года602323434413
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289141410616800
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14106236536365
21103 Выручка за отчетный год393504886752477
21104 Выручка за предыдущий год488675247750573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241704008942419
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год400894241934018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15180877810058
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87781005816555
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15180877810058
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87781005816555
23403 Прочие доходы за отчетный год9856320
23404 Прочие доходы за предыдущий год563200
23503 Прочие расходы за отчетный год534000
23504 Прочие расходы за предыдущий год40000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15225894110078
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год89411007816555
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90420342309
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год203423092473
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1432169077769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6907776914082

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14321)/Стоимость активов (28914) = 49.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15180)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24170+0+0) = 62.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15180)/Выручка (39350) = 38.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14321)/Выручка (39350) = 36.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.495

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.527

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.453

Индекс Альтмана Z = 14.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (4.34), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (38.58%), рентабельность компании (36.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Мидиал-Полимер"