Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование" ИНН:1101044013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75774073 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года378342351929867369
11504 Основные средства на конец предыдущего года4235192986736922188
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года37834235192980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года423519298673690
12103 Запасы на конец отчетного года684175561522311723
12104 Запасы на конец предыдущего года7556152231172320156
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116441699048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37298259453802
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69106325589892604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года63255898926043732
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6060
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1387313925771940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1392577194232690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17656181609649290744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18160964929063849878
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года175760423840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года173560407710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17586173664239440781
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17366423944078141612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года70794427142363
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7945409822578266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70794540980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79454098498570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17656181609649290744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18160964929063849878
21103 Выручка за отчетный год1284318321118872484
21104 Выручка за предыдущий год3183211188724841478
21203 Себестоимость продаж за отчетный год102924473732462382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год219017417320373043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2557359386410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9931377144470
22203 Управленческие расходы за отчетный год976010210
22204 Управленческие расходы за предыдущий год257103450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7217359376200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7360377141020
23203 Проценты к получению за отчетный год825012390
23204 Проценты к получению за предыдущий год1701000
23403 Прочие доходы за отчетный год559774220052373
23404 Прочие доходы за предыдущий год6041324423731953
23503 Прочие расходы за отчетный год382682912263232
23504 Прочие расходы за предыдущий год6829132032322855
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2818272396380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год827339638-7570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год612300802574
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23008025740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год220597231613-831
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год597331613-831-2467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2200316130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59730-8310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (220)/Стоимость активов (17656) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1029+0+976) = -35.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-721)/Выручка (1284) = -56.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (220)/Выручка (1284) = 17.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 198.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 100.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 98.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.782

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 251.229

Индекс Альтмана Z = 269.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (98.71), коэффициент быстрой ликвидности (100.37), коэффициент текущей ликвидности (198.19), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-56.15%), рентабельность компании (17.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стабильность.Технологичность.Качество.-Инвестирование"