Общество с ограниченной ответственностью "Лана" ИНН:1101044172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75774452 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165416541654
11504 Основные средства на конец предыдущего года165416541958
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165416541654
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165416541958
12103 Запасы на конец отчетного года351351351
12104 Запасы на конец предыдущего года351351351
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4300
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411441711960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года411441711981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1178
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года452345232312
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года452345232410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года617761773966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года617761774368
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-27200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-172-171-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-172-171-158
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года634863484138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634863484395
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года634863484138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634863484526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года617761773966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года617761774368

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6177) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.027

Индекс Альтмана Z = -1.964

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Лана"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Лана"