ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ" ИНН:1101045546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77890501 ОКВЭД:74.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10235146008054
12104 Запасы на конец предыдущего года1460080546980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131345140301119620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года140301119620111687
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15048
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141600154916127674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154916127674118715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года141600154916127674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154916127674118715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10605310730382351
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1073038236174748
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10606310731382361
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1073138236174758
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года355374760345313
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года476034531343957
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года355374760345313
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года476034531343957
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года141600154916127674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154916127674118715
21103 Выручка за отчетный год167514243638264
21104 Выручка за предыдущий год424363826434114
21203 Себестоимость продаж за отчетный год83142381620615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238162061518965
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84371862017649
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186201764915149
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84371862017649
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186201764915149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84371862017649
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год186201764915149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год84371862017649
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год186201764915149
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год84371862017649
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год186201764915149

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8437)/Стоимость активов (141600) = 5.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8437)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8314+0+0) = 101.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8437)/Выручка (16751) = 50.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8437)/Выручка (16751) = 50.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.985

Индекс Альтмана Z = 8.646

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.7), коэффициент текущей ликвидности (3.98), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (50.37%), рентабельность компании (50.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОРД ТРЕЙДИНГ КОМПАНИ"