Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп" ИНН:1101046282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77893787 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года575757
11504 Основные средства на конец предыдущего года57570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года575757
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57570
12103 Запасы на конец отчетного года234821
12104 Запасы на конец предыдущего года8210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540124954132956
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года49541329500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248622061234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220912340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года567325182934191
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51832341850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года567895188634248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51889342420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543844715531347
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47155313470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года240547312901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года473428950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года240547312901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года473428950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года567895188634248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51889342420
21103 Выручка за отчетный год427344946058605
21104 Выручка за предыдущий год49460586050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год297813090642221
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30906422210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год129531855416384
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18554163840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год129531855416384
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18554163840
23403 Прочие доходы за отчетный год7958209
23404 Прочие доходы за предыдущий год582090
23503 Прочие расходы за отчетный год9034245
23504 Прочие расходы за предыдущий год42450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121291857016548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18570165480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год189526390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год263900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год102341593116548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15931165480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10234)/Стоимость активов (56789) = 18.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29781+0+0) = 43.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12953)/Выручка (42734) = 30.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10234)/Выручка (42734) = 23.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 23.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.18

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.613

Индекс Альтмана Z = 32.046

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (23.49), коэффициент текущей ликвидности (23.59), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (30.31%), рентабельность компании (23.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПроБизнесГрупп"