Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности" ИНН:1101046405 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77895645 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51423
11504 Основные средства на конец предыдущего года14230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51423
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14230
12103 Запасы на конец отчетного года138231329
12104 Запасы на конец предыдущего года231329134
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года810271146381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года711463815232
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года190531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531314
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года843073506741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года735067415680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года843573646764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736467645680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года489443791308
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года437913081540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года675921225
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59212251308
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года675921225
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года59212251308
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77124
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7124433
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года346723864107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года238641072399
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года347423934231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239342312832
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года843573646764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736467645680
21103 Выручка за отчетный год7551909713712
21104 Выручка за предыдущий год90971371214188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7251682413970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68241397013110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3002273-258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2273-2581078
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3002273-258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2273-2581078
23303 Проценты к уплате за отчетный год61189290
23304 Проценты к уплате за предыдущий год189290673
23403 Прочие доходы за отчетный год14431309555
23404 Прочие доходы за предыдущий год13095551266
23503 Прочие расходы за отчетный год101513690
23504 Прочие расходы за предыдущий год136901297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6673257-83
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3257-83374
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119167135
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год167135247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5483090-218
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3090-218127

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (548)/Стоимость активов (8435) = 6.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7251+0+0) = 4.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (7551) = 3.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (548)/Выручка (7551) = 7.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.382

Индекс Альтмана Z = 6.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.39), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.97%), рентабельность компании (7.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГрандСистемаБезопасности"