Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность" ИНН:1101047092 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:41668709 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года570
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года790
11503 Основные средства на конец отчетного года435899
11504 Основные средства на конец предыдущего года589966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4865108
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6510877
12103 Запасы на конец отчетного года271338435
12104 Запасы на конец предыдущего года338435530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18381200934
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12009331211
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500035000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года487022761668
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года227616684366
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1197973153037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731530376107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1202773803145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года738031446184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года902857580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57587010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90385768661
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57687113045
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года298916122484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161224343139
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года298916122484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161224343139
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1202773803145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года738031446184
21103 Выручка за отчетный год144613017924538
21104 Выручка за предыдущий год301792453821010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год72002126126220
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212612339518913
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год72618918-1682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год891811432097
22203 Управленческие расходы за отчетный год175727840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год278528250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55046134-1682
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6133-16822097
23203 Проценты к получению за отчетный год487810
23204 Проценты к получению за предыдущий год81230
23403 Прочие доходы за отчетный год12673168
23404 Прочие доходы за предыдущий год7314531
23503 Прочие расходы за отчетный год52278130
23504 Прочие расходы за предыдущий год278130158
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год60656010-1644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6009-16441970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год496953740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год953740630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55695057-2384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5056-23841340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год556950570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5056-23840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5569)/Стоимость активов (12027) = 46.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7200+0+1757) = 61.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5504)/Выручка (14461) = 38.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5569)/Выручка (14461) = 38.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.504

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.024

Индекс Альтмана Z = 12.972

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.33), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (38.06%), рентабельность компании (38.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КонсультантБезопасность"