ООО "Капиталстрой" ИНН:1101048064 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40806925 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года294440801666
11504 Основные средства на конец предыдущего года408016660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года294440801666
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408016660
12103 Запасы на конец отчетного года3131113681217
12104 Запасы на конец предыдущего года1136812170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года831255786670651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57866706510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года102200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9509091590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90915900
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года242566
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года25660
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года872307937272524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года79372725240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года901748345174190
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83451741900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года835596894171631
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68941716310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836096899171681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года68991716810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года588061801373
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года618013730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68582801136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года828011360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6565144602509
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1446025090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года901748345174190
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83451741900
21103 Выручка за отчетный год556725185987250
21104 Выручка за предыдущий год51859872500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296963439235619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34392356190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259761746751631
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17467516310
22203 Управленческие расходы за отчетный год103851611212114
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16112121140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15591135539517
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1355395170
23403 Прочие доходы за отчетный год14571817
23404 Прочие доходы за предыдущий год718170
23503 Прочие расходы за отчетный год4301123358
23504 Прочие расходы за предыдущий год11233580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1530695039176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год950391760
24603 Прочее за отчетный год68820702185
24604 Прочее за предыдущий год207021850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14618-112036991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1120369910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14618-112036991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1120369910

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14618)/Стоимость активов (90174) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29696+0+10385) = 38.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15591)/Выручка (55672) = 28.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14618)/Выручка (55672) = 26.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.17

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.736

Индекс Альтмана Z = 21.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (12.81), коэффициент текущей ликвидности (13.29), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (28.01%), рентабельность компании (26.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники