Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа" ИНН:1101048843 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40811926 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7643831695537156
11504 Основные средства на конец предыдущего года8316955371567262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7643831695530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8316955371560
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1608273030332752
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2730303335761261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23257242040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24724204014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1631275537570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2754375756160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9274110711331011948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1107113310127728537
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года78839946100159921
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99461001499217789
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2601008000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10080000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1130102524952027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102524962851748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1390112532950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1125329628510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9274110711331011948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1107113310127728537
21103 Выручка за отчетный год27522309043191229004
21104 Выручка за предыдущий год30904319122900424172
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19590246632301618743
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24663230161874315480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7932624188960
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62418896102610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7932624188960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62418896102610
23404 Прочие доходы за предыдущий год82198450
23503 Прочие расходы за отчетный год1500167922061212
23504 Прочие расходы за предыдущий год1679220612121186
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6432457069090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4570690991330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6432457069099133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4570690991337556

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6432)/Стоимость активов (9274) = 69.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7932)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19590+0+0) = 40.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7932)/Выручка (27522) = 28.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6432)/Выручка (27522) = 23.37 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.694

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.694

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.671

Индекс Альтмана Z = 13.235

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (28.82%), рентабельность компании (23.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Глав-Медиа"