Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство" ИНН:1101060008 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40819804 ОКВЭД:74.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года941100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года941100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года90200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года912100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года941100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17200
21103 Выручка за отчетный год78000
21104 Выручка за предыдущий год16200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16200
22203 Управленческие расходы за отчетный год3500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год74500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16200
23503 Прочие расходы за отчетный год300
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (742)/Стоимость активов (941) = 78.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+35) = 2128.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (745)/Выручка (780) = 95.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (742)/Выручка (780) = 95.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.971

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.789

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.789

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.448

Индекс Альтмана Z = 47.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (32.1), коэффициент текущей ликвидности (32.45), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (95.51%), рентабельность компании (95.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юридическое Коллекторское Агентство"