Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1" ИНН:1101060079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40819906 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года221025232701
11504 Основные средства на конец предыдущего года252327012879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года221025232701
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252327012879
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8732492493
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года324924932185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8832492575
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года324925752185
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года229857725276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577252765064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года143547704581
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года477045814193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144547804591
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года478045914203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года853992685
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992685861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года853992685
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года992685861
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года229857725276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577252765064
21103 Выручка за отчетный год459931483773
21104 Выручка за предыдущий год314837733799
21203 Себестоимость продаж за отчетный год486329133274
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год291332743185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-264235499
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год235499614
22203 Управленческие расходы за отчетный год269057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-533235442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год235442551
23403 Прочие доходы за отчетный год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год19994654
23504 Прочие расходы за предыдущий год4654112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2517189388
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год189388439
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2571189388
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год189388439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2571189388
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189388439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2571)/Стоимость активов (2298) = -111.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4863+0+269) = -10.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-533)/Выручка (4599) = -11.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2571)/Выручка (4599) = -55.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.333

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.694

Индекс Альтмана Z = -11.412

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (-11.59%), рентабельность компании (-55.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилищная Управляющая Компания-1"