Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг" ИНН:1101060262 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97137616 ОКВЭД:74.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455255720
11504 Основные средства на конец предыдущего года557200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года455255720
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года557200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года776720801045
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года274210450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273428647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4286470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года804031701692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года317016920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1259287421692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года874216920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17161405691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14056910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1087673371001
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года733710010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1087673371001
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года733710010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1259287421692
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года874216920
21103 Выручка за отчетный год17306180845582
21104 Выручка за предыдущий год1808455820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16603171924731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1719247310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год703892851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8928510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год703892851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8928510
23403 Прочие доходы за отчетный год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год10900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год606892851
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8928510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год295178170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1781700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311714681
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7146810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (311)/Стоимость активов (12592) = 2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (703)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16603+0+0) = 4.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (703)/Выручка (17306) = 4.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (311)/Выручка (17306) = 1.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.158

Индекс Альтмана Z = -0.906

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (4.06%), рентабельность компании (1.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Прайм-Клининг"