Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский" ИНН:1101060336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97137881 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6807836416345
11504 Основные средства на конец предыдущего года83641634510959
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6807836416345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83641634510959
12104 Запасы на конец предыдущего года85941212610042
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1084210482464
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104824642456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51634
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года163418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108471909212624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190921262412516
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года176542745628969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года274562896923475
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66076837311
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года768373116724
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167086938321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года869383217734
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132131273012253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12730122537812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года249744045574
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года440455746153
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года27416292821
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года162928211776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159841876320648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года187632064815741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года176542745628969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года274562896923475
21104 Выручка за предыдущий год141151714517651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158032734525161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1688-10200-7510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1688-10200-7510
23403 Прочие доходы за отчетный год6881389512247
23404 Прочие доходы за предыдущий год38951224710717
23503 Прочие расходы за отчетный год1390418351460
23504 Прочие расходы за предыдущий год182414601130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7023372587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3835872077
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7023372587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3725872077
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7023372587
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3725872077
32003 Величина капитала на 31101010101010
32007 Величина капитала на 31768373116724
32008 Величина капитала на 31869383217734
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))702300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)702300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))702300
33218 Убыток (ИТОГО)702300
33003 Величина капитала на 31101010101010
33007 Величина капитала на 3166076837311
33008 Величина капитала на 31167086938321
36003 Чистые активы на 3119441032211142
36004 Чистые активы на 3110322111429510
41103 Поступления – всего за отчетный год4255378525134
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4002263913919
41193 Прочие поступления за отчетный год253114611032
41203 Платежи – всего за отчетный год4266380327959
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2999224612772
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63710117524
41293 Прочие платежи за отчетный год6305467663
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11-18-2825
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11-1816

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7023)/Стоимость активов (17654) = -39.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7023)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.398

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.398

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = -0.76

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинский"