Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд" ИНН:1101060488 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97139319 ОКВЭД:40.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11873041075269996347848255
11504 Основные средства на конец предыдущего года1075269996347848255669522
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года160993163493169293206567
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16349316929320656729300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1895155221851995
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1552218519952519
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года206873115200
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года311522302200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1370879127146611678251056817
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года127146611908471056817701341
12103 Запасы на конец отчетного года8954715150212119
12104 Запасы на конец предыдущего года4715150212119447
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года285065010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года192593262264156443153124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года262264133421153124187702
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года882001285002120075000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1285002120075000166300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года69585375451864053972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3754518640539721430
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77515031119969
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года150311189691659
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года352333434527373170245184
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434527350147245184357538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1723212170599315409951302001
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1705993154099513020011058879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1509115141154814141961199249
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года141154814141961199249959934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1509126141155914142071199260
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года141155914142071199260959944
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1616813432145837749
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года134321458377495366
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года16168134321458310320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13432145831032016367
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19753227758510885891802
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2775851088589180274207
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года38734173347619
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года341733476197361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19791928100211220592421
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2810021122059242182568
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1723212170599315409951302001
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1705993154099513020011058879
21103 Выручка за отчетный год1527689149381314846481313227
21104 Выручка за предыдущий год1493813148464813132271362782
21203 Себестоимость продаж за отчетный год132473214526141178210967979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14526141178210967979817601
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20295741199306438345248
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41199306438345248545181
22203 Управленческие расходы за отчетный год28309254672293418466
22204 Управленческие расходы за предыдущий год25467229341846615353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17464815732283504326782
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15732283504326782529828
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год80001700080000
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год17000800000
23203 Проценты к получению за отчетный год89701474159292565
23204 Проценты к получению за предыдущий год14741592925659797
23403 Прочие доходы за отчетный год83511316822414359
23404 Прочие доходы за предыдущий год13168224143597298
23503 Прочие расходы за отчетный год21505284711798827846
23504 Прочие расходы за предыдущий год28471179882784634504
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17846432170281686305529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32170281686305529511988
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3210552964874960309
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5296487496030982473
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год11951655945-2112
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год165594521122983
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2735-115168342384
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год633683423841430
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год342-633191-525
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1151191-5252466
24604 Прочее за предыдущий год304000112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14396624352226294242311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24352226294242311430439
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14396624352226294242311
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24352226294242311430439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143966)/Стоимость активов (1723212) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (174648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1324732+0+28309) = 12.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (174648)/Выручка (1527689) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143966)/Выручка (1527689) = 9.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.104

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.049

Индекс Альтмана Z = 8.965

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (2.14), коэффициент текущей ликвидности (2.15), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (11.43%), рентабельность компании (9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энерготрейд"