Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман" ИНН:1101060826 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97139897 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142618682062
11504 Основные средства на конец предыдущего года186820622062
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года81051500
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года67748900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года811941679357405074
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года679357405074250899
12103 Запасы на конец отчетного года614805130341998
12104 Запасы на конец предыдущего года513034199823166
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623821573222313397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57322231339789815
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46442404429756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240442975616508
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года689945648569385151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года648569385151164009
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15018861327926790225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327926790225414908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15413011589783965
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1158978396583905
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года572214628580
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146285800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года572214628580
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146285802204
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113101204524434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120452443421859
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года13307241198522673246
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1198522673246298361
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13420341210567697680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1210567697680328799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15018861327926790225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327926790225414908
23303 Проценты к уплате за отчетный год3300
23403 Прочие доходы за отчетный год4111323251426
23404 Прочие доходы за предыдущий год361044260
23503 Прочие расходы за отчетный год1012710366
23504 Прочие расходы за предыдущий год710366329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год400683539460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3539460-329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год183534620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год346200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382333193260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3193260-329

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38233)/Стоимость активов (1501886) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38233)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.452

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 3.348

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилой комплекс "Тиман"