Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ" ИНН:1101061555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97141345 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года767689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года767690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года76901
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года767690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года76901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-202-202-196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-202-201-133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195195195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1951950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года838391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8396134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года278278286
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года278291134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года767690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года76901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-630
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1-630
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (76) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.66

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.727

Индекс Альтмана Z = -1.367

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-2.66), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИМПЕРИЯ"