Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН" ИНН:1101062069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97145892 ОКВЭД:24.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года958818671920
11504 Основные средства на конец предыдущего года186719200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года958818671920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года186719200
12103 Запасы на конец отчетного года626324332818
12104 Запасы на конец предыдущего года243328180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391153013760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года530137600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161118251357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182513570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1178595597935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года955979350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21373114269855
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1142698550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19549100099804
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000998040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5155900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года59000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130982751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года827510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1824141751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1417510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21373114269855
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1142698550
21103 Выручка за отчетный год494532342279
21104 Выручка за предыдущий год323422790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год459429252000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292520000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год351309279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3092790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год351309279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3092790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351309279
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3092790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11910455
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год104550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232205224
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2052240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (21373) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4594+0+0) = 7.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (351)/Выручка (4945) = 7.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (4945) = 4.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.718

Х5 = Выручка/Активы = 0.231

Индекс Альтмана Z = 5.142

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (3.03), коэффициент текущей ликвидности (6.46), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.1%), рентабельность компании (4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Научно-технологическое предприятие Института химии КНЦ УрО РАН"