Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс" ИНН:1101062397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97146609 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года161656
12104 Запасы на конец предыдущего года165656
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года845388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5324388
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года741590
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года159640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174180444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180444444
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174180444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180444444
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1631690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1694000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года173179410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года179410410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13434
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174180444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180444444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год551
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5303-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-64
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5126-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51-64
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5126-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-64
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5110-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-64
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-51100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (174) = -2.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 100

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 173

Индекс Альтмана Z = 187.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (84), коэффициент текущей ликвидности (100), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройресурс"