Общество с ограниченной ответственностью "Орбита" ИНН:1101063062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97154276 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1560
11503 Основные средства на конец отчетного года77126520530
11504 Основные средства на конец предыдущего года126520530537
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года771275250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1275255360
12104 Запасы на конец предыдущего года55778249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2034466482131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4466486681046
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года465551105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5551105260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1140164014630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249214623460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2146234623140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года326227328712850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2273287128502098
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2405003000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года50030000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6153712220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года537122214290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311104715321439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1047153214391446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151226695746
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1226695746652
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15122613390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1226133911260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года326227328712850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2273287128502098
21103 Выручка за отчетный год1375141402466626095
21104 Выручка за предыдущий год14140246662609526634
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1134101982027222831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10198202722072924242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241394243940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3942439453660
22203 Управленческие расходы за отчетный год151224323660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2243236621020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90169920280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1699202832640
23503 Прочие расходы за отчетный год15961557660
23504 Прочие расходы за предыдущий год9615576600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7573814710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738147126040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год142012491175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2012491175956
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6153712221429
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год537122214291436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6153712220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год537122214290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (61)/Стоимость активов (326) = 18.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1134+0+151) = 7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (1375) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (61)/Выручка (1375) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.187

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.23

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.733

Индекс Альтмана Z = 28.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.07), коэффициент быстрой ликвидности (16.6), коэффициент текущей ликвидности (16.6), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (4.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Орбита"