Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком" ИНН:1101063288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81026464 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4216270
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1627380
11503 Основные средства на конец отчетного года801332012
11504 Основные средства на конец предыдущего года133202563
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122149470
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14947630
12103 Запасы на конец отчетного года16051435115402024
12104 Запасы на конец предыдущего года143511540115501792
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2313231323943315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2313239417131542
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года867413790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4137900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86303289234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года303289460645
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года955260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года55264760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года48804469148280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446914828141990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50024618148755640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461814875142624092
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41503684126210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года368412621112200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41603694126312098
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года369412631112301605
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57769819923324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69819922814977
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года25022600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года22625200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84292422440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года924224430320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50024618148755640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461814875142624092
21103 Выручка за отчетный год48307614917514292
21104 Выручка за предыдущий год761491751429213473
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8862022308412151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20223084342813084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3944559260910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год55926091108640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2516314643250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3146432536700
22203 Управленческие расходы за отчетный год80678100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год781000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год622166517660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1665176671940
23403 Прочие доходы за отчетный год1255169
23404 Прочие доходы за предыдущий год2551810
23503 Прочие расходы за отчетный год147857222
23504 Прочие расходы за предыдущий год78573458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год609161217140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1612171470300
24603 Прочее за отчетный год1443743140
24604 Прочее за предыдущий год3743142880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год465123814002088
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123814006742381
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-10176000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год465123814000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8938140067420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (465)/Стоимость активов (5002) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (886+2516+806) = 14.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (4830) = 12.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (465)/Выручка (4830) = 9.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.941

Индекс Альтмана Z = 11.953

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (2.85), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (12.88%), рентабельность компании (9.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нордтелеком"