Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника" ИНН:1101063626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81027446 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года141175
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года143175
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-495-495-60
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-495-462-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-435-4350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-435-4020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43643656
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года436445175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43643656
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года436445175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143175
21103 Выручка за отчетный год72123
21104 Выручка за предыдущий год21231805
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год721-45
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2123-402
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год721-45
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21-45-402
23403 Прочие доходы за отчетный год5740
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год57606
23504 Прочие расходы за предыдущий год60619
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7-35-51
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-35-51-421
24603 Прочее за отчетный год610
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1-34-51
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-34-51-421
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1-34-51
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-34-51-421

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (7) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (7) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -435

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 7

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.998

Индекс Альтмана Z = -2804.348

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-435), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (14.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Двор "Комиагропромтехника"