Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания" ИНН:1101064098 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81031672 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7701951
12104 Запасы на конец предыдущего года19510
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года222
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177627267138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72671380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8903
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года185427554144
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75541440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года185427554144
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года75541440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-419-399-420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-399-4200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-409-389-410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-389-4100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года365385395
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3853950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185867558159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75581590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189517943554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79435540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года185427554144
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года75541440
21103 Выручка за отчетный год130770294720
21104 Выручка за предыдущий год2947200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130383282120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2821200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год38712600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год126000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8612590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год387399-259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год399-2590
23404 Прочие доходы за предыдущий год110
23503 Прочие расходы за отчетный год28737478
23504 Прочие расходы за предыдущий год374780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10026-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-3360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2050
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24603 Прочее за отчетный год100084
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2021-420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-4200
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2021-420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-4200
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-39900
32008 Величина капитала на 31-38900
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2000
33218 Убыток (ИТОГО)2000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-41900
33008 Величина капитала на 31-40900
36003 Чистые активы на 31-40900
36004 Чистые активы на 31-38900
41103 Поступления – всего за отчетный год14770600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год14424300
41193 Прочие поступления за отчетный год346300
41203 Платежи – всего за отчетный год14778800
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14683800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30700
41293 Прочие платежи за отчетный год64300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-8200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20)/Стоимость активов (18542) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130383+0+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (130770) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20)/Выручка (130770) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.022

Индекс Альтмана Z = -0.006

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.3%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Городская Строительная Компания"