Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость" ИНН:1101064620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81032714 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289230253158
11504 Основные средства на конец предыдущего года302531580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289230253158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года302531580
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3054408850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4088500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44635
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3058413485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4134850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года595071593243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года715932430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-406693243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66932430
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года599000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года599000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года649000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года595071593243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года715932430
21103 Выручка за отчетный год80615813780
21104 Выручка за предыдущий год158137800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80615613480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год156134800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80615613480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год156134800
23503 Прочие расходы за отчетный год8488070
23504 Прочие расходы за предыдущий год80700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-427543480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год75434800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год895227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год952270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-506593253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65932530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (5950) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (806)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (806)/Выручка (806) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (806) = -6.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.514

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.007

Индекс Альтмана Z = 3.291

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-6.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Агентство Инвестиции и Недвижимость"