ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ" ИНН:1101065373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81037462 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72848
11504 Основные средства на конец предыдущего года28480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72848
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года92511911152
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119111521610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года857368
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года368149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178212271160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года122711601759
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178912551208
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125512081759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года168010921073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109210731632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года109163135
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года163135127
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года109163135
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года163135127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178912551208
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125512081759
21103 Выручка за отчетный год910883888197
21104 Выручка за предыдущий год838881977405
21203 Себестоимость продаж за отчетный год505847434539
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год474345394503
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год405036453658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год364536582902
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год405036453658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год364536582902
23503 Прочие расходы за отчетный год380363318
23504 Прочие расходы за предыдущий год363318298
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год367032823340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год328233402604
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год367032823340
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год328233402604

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3670)/Стоимость активов (1789) = 205.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5058+0+0) = 80.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4050)/Выручка (9108) = 44.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3670)/Выручка (9108) = 40.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.413

Индекс Альтмана Z = 42.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.86), коэффициент быстрой ликвидности (16.35), коэффициент текущей ликвидности (16.35), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (44.47%), рентабельность компании (40.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОМЕГА-ИНЖИНИРИНГ"