ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ) ИНН:1101065380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81037479 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года7579310579454582
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7579310579450
12104 Запасы на конец предыдущего года75718121337012008
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10616946719115216
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года694072011517138827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45094622174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5124620174775
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10658216299610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года820929970187430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106589743927177989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8966392797668856192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2672823171923378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7282317202210925750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года299397017601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1039168939723246
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1682398032131778
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1039169275520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16847559545790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106589743927177989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8966392797668856192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2210004420
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10414031640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22100335990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1041433599-4520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2210-10414131320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1041413132-29750
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1737100
23403 Прочие доходы за отчетный год19761992169554812
23404 Прочие доходы за предыдущий год19921695548120
23503 Прочие расходы за отчетный год59822380838754908
23504 Прочие расходы за предыдущий год23808387549100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6216-14318158490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1431815849-30630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6216-143189610-1804
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-143189610-30630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Прибыль

Прибыль ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Чистые активы

Чистые активы ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6216)/Стоимость активов (1065) = -583.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2210+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2210)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6216)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -5.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -5.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.025

Индекс Альтмана Z = -58.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ ОБЩЕСТВА С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ 21 ВЕКА" (СФОРМИРОВАНА ЛИКВИДАЦИОННАЯ КОМИССИЯ)