Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр" ИНН:1101068085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85382629 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616243134811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года431348110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616243144811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431448110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616243144811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431448110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года590942494563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424945630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25365213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года652130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25365248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года652480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616243144811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431448110
21103 Выручка за отчетный год354693797
21104 Выручка за предыдущий год937970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1238151702
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1517020
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2308-1423095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-14230950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2308-1423095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14230950
23403 Прочие доходы за отчетный год4031050
23404 Прочие доходы за предыдущий год10500
23503 Прочие расходы за отчетный год167100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2544-473095
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4730950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2376235
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2307-532860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5328600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2307)/Стоимость активов (6162) = 37.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1238+0+0) = 186.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2308)/Выручка (3546) = 65.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2307)/Выручка (3546) = 65.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.959

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.374

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.413

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.356

Индекс Альтмана Z = 34.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.36), коэффициент быстрой ликвидности (24.36), коэффициент текущей ликвидности (24.36), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (65.09%), рентабельность компании (65.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестСтройЦентр"