Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство) ИНН:1101069586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85387452 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5231245149910801
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года523124514990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1400391400395143546879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14003917863849554210942
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1400391400392016050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1400392016052059760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14003914056220285077589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года140562202850207475288028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-521425-5209027020-110407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52090270201940651235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6614646614643134823412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года661464313482348579509
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6614646614641665790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6614641665791576050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14003914056220285077589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года140562202850207475288028
21103 Выручка за отчетный год39708157129902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3970-62190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3970-111480
23503 Прочие расходы за отчетный год146710650169417
23504 Прочие расходы за предыдущий год1065492916941720367
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1070-1065-111480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1065-11148-1608220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1070-1065-11148-161640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1065-11148-1616409513

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1070)/Стоимость активов (140039) = -0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (397)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (397)/Выручка (397) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1070)/Выручка (397) = -269.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.72

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.723

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.788

Индекс Альтмана Z = -25.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.21), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (-3.72), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-269.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр ДАВПОН" (открыто конкурсное производство)