Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат" ИНН:1101070662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89783331 ОКВЭД:90.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года445405293
12104 Запасы на конец предыдущего года405293108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года298132166622
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года321666225121
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10008001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года80010001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7785651521
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5651521628
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года520349869436
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года498694366857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520349869458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года498694587011
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-12229-11128-8254
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11128-8254-6043
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-12219-11118-8244
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11118-8244-6033
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174221610417702
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161041770213044
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174221610417702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161041770213044
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520349869458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года498694587011
21103 Выручка за отчетный год281542852124869
21104 Выручка за предыдущий год285212486940341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год257162621624959
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262162495945841
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24382305-90
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2305-90-5500
22203 Управленческие расходы за отчетный год239124391766
22204 Управленческие расходы за предыдущий год243917662507
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47-134-1856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-134-1856-8007
23203 Проценты к получению за отчетный год1700
23403 Прочие доходы за отчетный год45649125
23404 Прочие доходы за предыдущий год491251433
23503 Прочие расходы за отчетный год13402497230
23504 Прочие расходы за предыдущий год24972301697
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-820-2582-1961
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2582-1961-8270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год281292251
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год292251436
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1101-2874-2212
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2874-2212-8708
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1101-2874-2212
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2874-2212-8708

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1101)/Стоимость активов (5203) = -21.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25716+0+2391) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (28154) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1101)/Выручка (28154) = -3.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.348

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.701

Индекс Альтмана Z = -17.892

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (-2.35), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-3.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Геоклимат"